من هم المدينون؟ تحليل شامل لمفهوم الدين وتأثيره على الأفراد والمجتمع

اكتشف عالم الدين : تحليل شامل لمفهوم المدينين، حقوقهم، واجباتهم، وتأثير الدين على الأفراد والمجتمع.

 يتم تعريف المدين على أنه فرد أو شركة تدين بمبلغ معين للمقرض، مستحق الدفع في تاريخ أو فترة مستقبلية، بينما الدائن هو مورد قرض أو تسهيل ائتماني وعادة ما يجني المال من الفائدة على الدين.



من هم المدينون؟ تحليل شامل لمفهوم الدين وتأثيره على الأفراد والمجتمع
تعريف المدينين 



في المحاسبة، يتم إدراج المدين في الميزانية العمومية تحت الأصول لأنها تشير إلى الإيرادات المستحقة، وهي أصل للأعمال التجارية.


قانون ممارسات تحصيل الديون العادلة (FDCPA) هو قانون يمنع استغلال المقترضين، أيضا إذا أفلس المقترض أو فشل في سداد الأموال المقترضة، فيمكن للمقرض اللجوء إلى دعوى قضائية أو عقوبة أو إجراء قانوني آخر.


معنى المدين


المدين هو المقترض المسؤول عن دفع مبلغ معين لمورد ائتماني مثل البنك أو شركة بطاقات الائتمان أو مورد السلع، يمكن أن يكون المقترض فردا مثل طالب قروض الإسكان أو هيئة اعتبارية تقترض الأموال لتوسيع الأعمال التجارية.


عادة، يجب على المقترضين سداد ديونهم إلى جانب مصالح إضافية لتعويض المقرض.


شرح المدين


المدينون شائعون في الأعمال والحياة اليومية، على سبيل المثال إذا كنت قد اقترضت المال من أحد البنوك لشراء منزل أو الدراسة في الخارج، فأنت مدين، والبنك هو الدائن لأنه أقرض المال، وتشمل الأمثلة الأخرى للمدينين الشركات والحكومات التي تقترض الأموال لتلبية متطلباتها المالية، بناء على نوع الدين، عادة ما يتقاضى المقرضون تعويضا عن الإقراض.


على سبيل المثال إذا كان قرض فسيفرض المقرض فائدة على المبلغ المستحق، هنا يجب على المقترض سداد القرض مع الفائدة، بالإضافة إلى ذلك يطلب معظم مقرضي القروض ضمانات كنسخة احتياطية في حالة فشلهم في استرداد الدين، على العكس من ذلك عندما يشتري المرء السلع بالائتمان، غالبا ما لا تكون هناك مصالح متضمنة لأنها مقدمة على سمعة المقترض.


في الديون يجب على المرء توخي الحذر أثناء الحصول على قرض أو تمديده، من المسلم به أن اقتراض الأموال يساعد الناس والكيانات على تلبية احتياجاتهم المالية، ولكن ليس من السهل الحصول على قروض لأن معظم المؤسسات تتطلب درجة ائتمانية جيدة يصعب ترتيبها للعديد من الفئات ذات الدخل المنخفض.


علاوة على ذلك، فإن تراكم المصالح يجعل السداد صعبا على المقترضين، مما يضع قيودا مالية عليهم، في كثير من الأحيان يفقد الناس ضماناتهم أيضا عند الفشل في سداد الدين، وبالتالي إذا فشل المقترض في السداد، فقد يفقد المقرض المبلغ المقرض، خاصة إذا تقدم الاقتراض بطلب للإفلاس، على هذا النحو يجب على المرء التعامل مع الديون بعد تأملات شاملة فيما يتعلق ببدائلها.


أمثلة على المدينين


1. القروض الاستهلاكية

اقتراض الأموال من البنوك أو المؤسسات المالية لشراء منزل أو تمويل التعليم أو لرحلة إلى الخارج، وما إلى ذلك.


2. القروض التجارية

تقترض الشركات ديونا طويلة وقصيرة الأجل لتلبية المتطلبات التشغيلية، تشمل أمثلة الاقتراض الشائعة طويلة الأجل القروض المصرفية والأوراق المالية مثل السندات والسندات وما إلى ذلك، في السندات المصدر هو المقترض، يتم تلبية الاحتياجات قصيرة الأجل باستخدام مرافق مثل سندات الصرف خطابات الاعتماد وقروض يوم الدفع، وما إلى ذلك.


3. الكيانات

وبالمثل الكيانات مثل المنظمات غير الربحية المجتمعية وما إلى ذلك، تقترض المال لمتطلبات مختلفة.


4. الحكومة والدول

تصدر الحكومة سندات لجمع الأموال من الجمهور وتمويل أنشطتها الإنمائية، صندوق النقد الدولي هو مصدر مهم للاقتراض الخارجي للدول، تقترض العديد من الدول الأموال من صندوق النقد الدولي وبلدان أخرى للحفاظ على اقتصادها يعمل.


5. تسهيلات الائتمان

تحصل الشركات على السلع بالائتمان من المورد بناء على سمعتها في سداد المدفوعات في الوقت المناسب، تسهيلات ائتمانية أخري تشمل بطاقات الائتمان والخدمات المدفوعة مسبقا مثل عدادات الكهرباء المدفوعة مسبقا وسيارات الأجرة مسبقة الدفع وما إلى ذلك.


محاسبة حساب المدين


غالبا ما تقوم الشركات بتوريد السلع أو الخدمات للعميل مقدما قبل استلام مدفوعاتها، لذلك في المحاسبة يتم تسجيل العميل الذي يدين بالمال لشركة ما لشراء سلعها أو خدماتها بالائتمان كحساب مدين.


حساب المدين هو أصل لأنه يدل على إيرادات معلقة من بيع الائتمان، لذلك يتم وضعها تحت جانب الخصم من الدفاتر المحاسبية، مثل الميزانية العمومية.


أيام المدين هي عدد الأيام التي تستغرقها الشركة لاسترداد النقود من مبيعاتها الائتمانية، الكثير من الحسابات المستحقة القبض وستؤثر أيام المدين الأطول على توافر الشركة للنقد، في مثل هذه الحالات لن يكون من السهل إدارة متطلبات رأس المال العامل للشركة.


أنواع فوائد الديون مع الحسابات


لقد ناقشنا أدناه أنواع الفوائد التي يجب على المدين دفعها إلى جانب المبلغ المستحق.


1. سداد الديون بدون فائدة

هنا يجب سداد المبلغ المقترض فقط لأنه لا يتراكم أي فوائد، ومن الأمثلة على ذلك الفواتير المستحقة القبض من قبل الشركة.


الحساب - حصل "X" على قرض بقيمة 500 دولار من صديقه ووعد بإعادة المبلغ في غضون أسبوع، لم يتقاضى صديقه أي فائدة وبالتالي قام "X" بسداد 50 دولار فقط بعد 6 أيام.


2. سداد الديون بفائدة بسيطة

عندما يأخذ المقترض قرضا بفائدة مستحقة على طريقة الفائدة البسيطة، يتم تقييم مبلغ القرض المستحق على النحو التالي:


المبلغ المستحق = فائدة بسيطة (SI) + رأس المال

SI = (P×R×T)/100

حيث  يرمز الي :

  • A هو المبلغ المستحق.
  • P هو المبلغ الرئيسي
  • R هو سعر الفائدة السنوي.
  • T هو الوقت الذي تم تحويله بالسنوات.


اقترضت  احد الافراد 6000 دولار من أحد البنوك بمعدل 10٪ سنويا، الفترة الزمنية لسداد القرض هي 5 سنوات، احسب المبلغ المستحق باستخدام الفائدة البسيطة :


SI = (6000 × 10 × 5) / 100 = 3000 دولار

المبلغ المستحق = 6000 دولار + 3000 دولار = 9000 دولار


3. سداد الديون بفائدة مركبة

إذا سمح الدائن بسداد الائتمان بفائدة مركبة يتم حساب المبلغ الإجمالي المستحق على النحو التالي:


A = P (1 + r/100)^(t)

حيث يركز الي :

  • A هو المبلغ المستحق.
  • P هو المبلغ الرئيسي.
  • R هو سعر الفائدة السنوي.
  • T هو الوقت الذي تم تحويله بالسنوات.


اقترض احد الافراد مبلغ 5000 دولار في بنك ما، ووعد البنك بسداد المبلغ بعد خمس سنوات بفائدة مركبة قدرها 8٪ سنويا.


ما هو إجمالي المبلغ المستحق الدفع من قبل البنك بعد خمس سنوات؟


A = [5000 (1 + 8/100) ^ 5]

A = 7346.64 دولار


وبالتالي، فإن إجمالي المبلغ المستحق الدفع من قبل البنك هو 7346.64 دولارا.


سجن المدين والحماية القانونية


في وقت سابق، كان لدى الولايات المتحدة والمملكة المتحدة سجون المدينين التي سجنت أولئك الذين لم يتمكنوا من سداد ديونهم أو كانوا متأخرين عن الموعد المحدد، تم وضعهم خلف القضبان حتى بالنسبة لأصغر مبالغ الديون، في القرن التاسع عشر تم حظر السجون ووصفها بأنها غير دستورية في الولايات المتحدة، ومع ذلك وفقا لدراسة أجريت عام 2020 تم إصدار مذكرة توقيف لأكثر من 3000 مقترض بسبب قروض يوم الدفع وعنوان السيارة وغيرها من الإقراضات باهظة الثمن.


كانت قوانين حماية المدينين مثل قانون ممارسات تحصيل الديون العادلة (FDCPA) موجودة منذ فترة، كلما ظهر السجن غير القانوني لحاملي الديون، تتخذ السلطات إجراءات أكثر صرامة لمنع مثل هذه الممارسات، كما تقوم FDCPA بإبلاغ المقترضين بحقوقهم، وما يمكن أن يفعله هواة الجمع وما يحظر عليهم فعله.


كما أنه يساعد في معالجة مظالم المقترضين، علاوة على ذلك تسمح المرافق مثل المدين الذي يمتلك التمويل للمقترضين بالقيام بعمليات تجارية في مبنى مرهون على الرغم من إعلان الإفلاس، الفكرة هي مواصلة العمل لسداد الدين في نهاية المطاف.


ومع ذلك هناك قوانين لحماية الدائنين أيضا، خاصة مع إعفاء المقترضين أو المجرمين، مثال على ذلك هو تورط نيراف مودي المزعوم في الاحتيال على بنك هندي مشهور بقيمة 2.2 مليار دولار، استخدم المتهم ضمانات غير قانونية من قبل موظفي البنك المارقين لجمع الائتمانات من البنوك الأخرى وهربوا من البلاد.


الأسئلة الشائعة


من هو المدين والدائن؟

المدين هو مقترض للأموال أو تسهيل ائتماني، والدائن هو مقرض الأموال الذي يمدد التسهيل الائتماني.


هل المدينون أصول حالية؟

المدين هو أصل حالي معترف به كحسابات مستحقة القبض لشركة ما حيث سيتم استلام المبلغ المستحق في تاريخ محدد في المستقبل باستخدام النقد أو النوع أو الشيك.


ما هو المدينون المتضورون؟

إنهم العملاء أو العملاء الذين أخذوا تسليم الشركة للسلع أو الخدمات ولكنهم لم يدفعوا دفعة فورية، بدلا من ذلك يعدون بدفع المبلغ المستحق في تاريخ أو فترة مستقبلية.


هل العميل دائن أم مدين؟

يعتبر العملاء الذين يقومون بشراء ائتمان للمنتجات أو الخدمات ولا يدفعون على الفور مقابل ذلك مقترضين للشركة، مثل حاملي بطاقات الائتمان.



إرسال تعليق